| Wij horen graag uw mening! |
| We horen graag uw mening en zijn benieuwd waar u als werkgever staat. U kunt uw feedback delen door ons evaluatieformulier in te vullen. Heeft u tips voor verbetering? Ook deze horen we graag. Dan nemen we deze mee voor onze volgende bijeenkomst. |
|
|
Alvast bedankt voor het invullen.
Groet, Edwin Schokker |
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
SBZ Pensioen gaat 1 juli 2026 over naar het nieuwe pensioenstelsel
In de Werkgeversbijeenkomst van 8 april hebben we toegelicht waar SBZ Pensioen staat in de voorbereiding, wat we van u verwachten en wat u van ons kan verwachten voordat het 1 juli 2026 is.
SBZ Pensioen gaat de Flexibele Premieregeling aanbieden, geen Solidaire Premieregeling
Zorgverzekeraars Nederland (ZN), De Unie, FNV Finance en CNV Vakmensen (samen de sociale partners) hebben na een zorgvuldig traject gekozen voor de zogenaamde Flexibele Premieregeling met Collectief Variabel Pensioen (CVP). En ook om de bestaande pensioenkapitalen en pensioenaanspraken om te zetten naar deze nieuwe regeling. De Flexibele Premieregeling (FPR) is in grote lijnen hetzelfde als de huidige pensioenregeling van ZN: de Beschikbarepremieregeling (BPR). Daarnaast zijn sociale partners Verzekeringsbedrijf in december 2023 een CAO overeengekomen die aangesloten werkgevers de mogelijkheid biedt om voor de FPR te kiezen. Dit zijn belangrijke redenen waarom SBZ Pensioen de FPR gaat uitvoeren.
Wij vragen onze aangesloten ondernemingen voor eind oktober 2024 de pensioenregelingskeuze te maken
Ook de andere sociale partners moeten een aantal stappen zetten. Een aantal van de stappen die ZN heeft gezet om de koers te bepalen, kan ook worden gebruikt bij de andere bij SBZ Pensioen aangesloten ondernemingen. Als andere sociale partners er ook voor kiezen om het pensioenkapitaal en indien van toepassing de pensioenaanspraken uit de Middelloonregeling over te zetten naar het nieuwe pensioenstelsel (zie ook hierna) moet een zogenaamd transitieplan worden ingediend. In het transitieplan legt de werkgever de keuzes, overwegingen en berekeningen, die ten grondslag liggen aan de wijziging van de pensioenovereenkomst, en de wijze waarop wordt omgegaan met opgebouwde pensioenaanspraken en pensioenrechten schriftelijk vast. Net als de verantwoording waarom sprake is van een evenwichtige transitie. Het sjabloon van het transitieplan van ZN kan geheel of gedeeltelijk als basis dienen.
Ook als er geen transitieplan hoeft te worden ingeleverd, indien de opgebouwde pensioenkapitalen niet worden overgezet naar het nieuwe pensioenstelsel, is het natuurlijk nodig om de keuzes te kennen. Immers alleen dan kan SBZ Pensioen beoordelen of die keuzes kunnen worden uitgevoerd of niet.
Alle belangrijke data op een rij
| oktober 2024 |
Inleveren transitieplannen door alle werkgevers aan SBZ Pensioen met daarin de keuze voor de pensioenregeling. |
| 1 januari 2025 |
Uiterlijke wettelijke datum voor het opstellen van de transitieplannen. SBZ Pensioen beoordeelt in de periode tussen oktober 2024 en 1 januari 2025 de transitieplannen, ter voorbereiding op het implementatieplan dat door SBZ Pensioen moet worden ingeleverd. |
| 1 juli 2025 |
Indienen van het implementatieplan bij De Nederlandsche Bank (DNB) door SBZ Pensioen. In het implementatieplan worden onder andere de uitvoerbaarheid en de risico’s die verband houden met de uitvoering beschreven. DNB heeft 6 maanden de tijd om het implementatieplan goed te keuren en mag 2x om 3 maanden uitstel vragen. |
| 1 juli 2026 |
Overgangsdatum naar de nieuwe pensioenregeling. |
|
We hebben te maken met een strakke planning met veel stakeholders. Wij vragen u dan ook de inleverdatum te respecteren.
De nieuwe Flexibele Premieregeling komt grotendeels overeen met de Beschikbarepremieregeling met Collectief Variabel Pensioen
Hoewel de premie-inleg na overgang naar het nieuwe pensioenstelsel wijzigt, is het product voor het ouderdomspensioen en het nabestaandenpensioen vanaf de pensioendatum in de Flexibele Premieregeling (FPR) vergelijkbaar ten opzichte van de bestaande Beschikbarepremieregeling (BPR). Voor het nabestaandenpensioen bij overlijden vóór de pensioendatum en het arbeidsongeschiktheidspensioen verandert er ook wat.
Een groot voordeel van zowel de BPR als de FPR is het doorbeleggen na pensioendatum. Dit kan gemiddeld een 15% hoger pensioen opleveren (over de hele uitkeringsperiode) ten opzichte van niet doorbeleggen.
Heeft u op dit moment een Middelloonregeling?
Dan verandert er voor u en uw werknemers meer dan voor werknemers die op dit moment al een BPR hebben. Als er binnen uw onderneming geen ondernemingsraad is, kan het zijn dat u toestemming nodig heeft van uw werknemers om over te gaan naar de FPR. Dan is het belangrijk dat uw werknemers begrijpen wat de nieuwe regeling inhoudt. Daarom is SBZ Pensioen aan het inventariseren of er behoefte is aan extra informatie voor uw werknemers in de vorm van een webinar over de Beschikbarepremieregeling. U wordt hierover benaderd door Edwin Schokker. Ook kunt u uw werknemers verwijzen naar het webinar dat wij in 2023 hebben gehouden. U en uw werknemers kunnen de opname van het webinar bekijken op onze Webinarpagina Beschikbarepremieregeling.
Hoe wordt het risico in de nieuwe pensioenregeling opgevangen?
| • |
in de nieuwe FPR wil SBZ Pensioen gebruik maken van dezelfde beleggingen zoals nu ook in de Middelloonregeling wordt belegd, omdat we hier goede resultaten mee hebben geboekt. De outperformance is bijna 1%-punt over de afgelopen 10 jaren. En er is sprake van meer spreiding, bijvoorbeeld met beleggingen in niet-beursgenoteerd vastgoed, infrastructuur en impactbeleggingen. |
| • |
in de nieuwe pensioenregeling wordt, naast de bestaande spreiding van de resultaten in 3 jaren, een risicodelingsreserve aangehouden om tegenvallers te dempen. |
|
Hoe werkt de risicodelingsreserve?
Als het kapitaal van de Middelloonregeling overgedragen wordt naar de FPR, dan wordt een klein deel beschikbaar gesteld voor de risicodelingsreserve in het CVP. De risicodelingsreserve is bedoeld om verlagingen van de uitkeringen zo veel mogelijk te voorkomen dan wel te beperken. Alle deelnemers van 58 jaar en ouder betalen naar verwachting ongeveer 3% voor de opbouw van deze reserve. Ga je eerder uit dienst? Dan heb je niet meebetaald. In de solidaire regeling betalen jongeren mee en zijn zij hun inleg voor de reserve kwijt als zij uit dienst gaan. De risicodelingsreserve is collectief en staat niet apart op de polis.
Zorg dat u uw deelnemers meeneemt in de communicatie over de nieuwe regeling
SBZ Pensioen ondersteunt u hierbij door het beschikbaar stellen van middelen die u kunt delen met uw werknemers. Houd hiervoor onze webpagina Toolbox in de gaten. Algemene informatie kunnen uw werknemers nu al vinden op onze webpagina’s over het nieuwe pensioenstelsel.
De prijs van pensioen
Rendement (positief of negatief) op beleggingen hoeven niet gelijk op te gaan met de verhoging of verlaging van de pensioenuitkering. Dit heeft te maken met de prijs van pensioen. Dit is één van de grootste uitdagingen van het nieuwe stelsel en hier besteden we aandacht aan in onze communicatie. Wijs uw werknemers hiervoor naar onze vlog Prijs van pensioen.
Omzetten pensioenkapitaal of eerbiedigende werking: hoe werkt dat nu?
1. Omzetten pensioenkapitaal
Het uitgangspunt in de wet is dat de pensioenvermogens van de Middelloonregeling en de BPR worden omgezet naar vermogens in de FPR. De reserves worden dan ook overgeheveld en deze worden direct toegevoegd aan het vermogen in de Flexibele Premieregeling. Sociale partners kunnen er echter ook voor kiezen om niet over te gaan tot omzetting.
Na omzetting gaat een deelnemer er in de toekomst niet per definitie op achteruit of vooruit. Het hangt af van verschillende zaken. In het nieuwe stelsel is een vlakke premie de norm in plaats van een premie die toeneemt als je ouder wordt. Sommige leeftijdsgroepen hebben daar nadeel van. Maar vanwege het uitdelen van reserves en het eerder verwerken van de rendementen in de pensioenuitkering kunnen de toekomstige pensioenen toch hoger zijn. SBZ Pensioen heeft de combinatie van de verschillende gevolgen laten doorrekenen met gemiddelden per leeftijdsgroepen. Zij gaan er op basis van de huidige situatie op vooruit. Waarbij u zich moet realiseren dat niet iedere deelnemer ‘gemiddeld’ is. Deelnemers zonder bestaande Middelloonregeling hebben geen reserve opgebouwd, dus profiteren ook niet van het uitdelen van de reserves. Hoe langer de pensioenregeling al loopt, hoe gunstiger omzetten van het opgebouwd pensioenkapitaal kan zijn.
2. Eerbiedigende werking
De eerbiedigende werking betekent dat voor bestaande deelnemers de (leeftijdsafhankelijke) premie voor ouderdomspensioen gehandhaafd blijft. Nieuwe deelnemers komen in de vaste premie die niet afhankelijk is van de leeftijd. Het opgebouwde kapitaal in de Middelloonregeling en het kapitaal in de Beschikbarepremieregeling mogen niet worden omgezet naar het nieuwe stelsel bij het gebruik maken van de eerbiedigende werking. SBZ Pensioen is hierover trouwens nog in discussie met De Nederlandsche Bank (DNB).
Formeel hoeft u geen transitieplan op basis van het ZN-sjabloon in te leveren als u kiest voor de eerbiedigende werking. Er is echter een speciaal transitieplan beschikbaar omdat het toch verstandig kan zijn om de keuzes vast te leggen voor zowel de huidige werknemers als toekomstige. Bekijk hiervoor de website van werkenaanonspensioen.nl. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Wij vragen u als werkgever:
| • |
De overgang naar het nieuwe pensioenstelsel is complex. Daarom is het noodzakelijk om ondersteuning te hebben van een adviseur. Voor werkgevers die nog geen adviseur hebben is het te overwegen om efficiënt te werken met een gezamenlijke adviseur, zoals AON. Zij hebben de kennis en kunnen goed beoordelen wat uw verplichtingen zijn op grond van uw arbeidsvoorwaarden. AON is ook betrokken bij het opstellen van het transitieplan voor Zorgverzekeraars Nederland. Neemt u hiervoor contact op met Ben van den Bos. U kunt hem bereiken op mobiel nummer 06 192 746 83. Of stuur een e‑mail. |
| • |
Als een transitieplan wordt gemaakt om de pensioenkapitalen om te zetten moet deze uiterlijk in oktober 2024 worden aangeleverd bij SBZ Pensioen. Als dat transitieplan niet tijdig is ingeleverd is het wettelijk niet mogelijk om de pensioenkapitalen om te zetten. Ook wil SBZ Pensioen in een situatie dat de pensioenkapitalen niet worden omgezet weten welke keuzes er zijn. Anders weet SBZ Pensioen niet of de door de werkgever gewenste regeling en de keuzes uitvoerbaar zijn of niet. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Bij het opstellen van het implementatieplan beoordeelt SBZ Pensioen aan de hand van de transitieplannen en de keuzes of de pensioenregeling uitvoerbaar en evenwichtig is
Na ontvangst van de transitieplannen moet SBZ Pensioen een zogenaamd implementatieplan maken. Daarin staan meer details over de nieuwe pensioenregeling.
Een aantal keuzes voor de nieuwe pensioenregeling wordt gemaakt vanuit het collectief. Hier is per werkgever geen individuele keuze mogelijk. Dit heeft onder meer te maken met de eis dat de nieuwe regeling uitvoerbaar moet zijn. Hierbij moet u denken aan bijvoorbeeld de ingangsdatum van het pensioen (op de 1e dag van de maand of op de 1e van de maand volgend op). Dit is vastgelegd in de ProductenDienstenCatalogus (PDC). Indien gewenst kan deze PDC later worden gedeeld met uw adviseur.
Welke keuzes kunt u zelf maken?
De belangrijkste keuze die u maakt is of u wel of niet het bestaand pensioenkapitaal wilt omzetten naar het nieuwe stelsel. Deze keuze bepaalt ook of u gebruik mag maken en wilt maken van de eerbiedigende werking. Daarnaast kiest u welke dekking u verleent voor het nabestaandenpensioen en/of arbeidsongeschiktheidspensioen en het premiepercentage van de leeftijdsonafhankelijke premie. In de PDC wordt waarschijnlijk ook de mogelijkheid van al dan niet bijsparen opgenomen.
Het is het meest gemakkelijk in het proces als dezelfde keuzes worden gemaakt als bij ZN. Dat leidt tot een meer eenvoudig transitieplan en veel lagere kosten voor de advisering. Er zijn inmiddels berekeningen gemaakt van de huidige totale pensioenkosten (waarin de deelnemersbijdrage is betrokken) en wat de kosten kunnen worden op basis van de tarieven 2024 bij overgang naar het nieuwe pensioenstelsel als dezelfde keuzes worden gemaakt als bij ZN. Het kan zo zijn dat de toekomstige kosten wat hoger of wat lager zijn dan de huidige totale pensioenkosten. Deze informatie wordt binnenkort met u gedeeld.
Hoe stelt u het transitieplan op?
Er komt bij SBZ Pensioen één sjabloon transitieplan. Dit is een sjabloon die op een beperkt aantal onderdelen veranderd kan worden, rekening houdend met collectieve keuzes en vrijwillige keuzes. Als wordt gekozen voor andere keuzes dan ZN heeft gedaan, moeten er nieuwe berekeningen gemaakt worden. Neem contact op met uw adviseur om al dan niet het transitieplan op te stellen.
Heeft u nog vragen voordat u een pensioenregelingskeuze kunt maken?
Neem dan gerust contact op met uw adviseur of Edwin Schokker. Ook kunt u de presentatie nog eens rustig teruglezen door op onderstaande oranje button te klikken. |
|
|
|
|
 |
|
